Горячая линия бесплатной юридической помощи:
Москва и область:
Москва И МО:
+7(499) 110-93-68 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
Регионы (вся Россия, добавочный обязательно):
8 (800) 500-27-29 (доб. 565, бесплатно)

Кредитный портфель выкуп

Кредитный портфель коммерческого банка — что в него входит?

Кредитный портфель (Loan, Credit Portfolio) — совокупность всех банковских займов, структурированных по определенным параметрам в соответствии с задачами определенной кредитной политики банка.

Объем кредитного портфеля оценивается по балансовой стоимости всех кредитов банка, в т.ч. просроченных, пролонгированных и сомнительных. В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составная часть активов банка, которая имеет свой уровень доходности и соответствующий уровень риска.

Кредитный портфель — это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам.

Методики расчета могут отличаться друг от друга, поэтому возможны несовпадения величин кредитного портфеля одного и того же банка, посчитанных на одну и ту же дату, но разными организациями или аналитиками. Например, кредиты, предоставленные другим банкам (межбанковские кредиты), обычно не относят к кредитному портфелю. Кредитный портфель, состоящий из кредитов выданных юридическим и физическим лицам, часто называют клиентским кредитным портфелем.

Кредитный портфель выкуп

Также к нему, как правило, не относят ссуды, предоставленные органам власти, государственным внебюджетным фондам. Иногда под кредитным портфелем подразумевают задолженность по кредитам за вычетом созданных по ним резервов на возможные потери. Некоторые аналитики почему-то не включают в кредитный портфель просроченную задолженность.

Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой кредитный портфель (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый кредитный портфель (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).

  • размер банка (капитала);
  • правила регулирования банковской деятельности;
  • официальная кредитная политика банка;
  • опыт и квалификация менеджеров;
  • уровень доходности различных направлений размещения средств.

Качество кредитного портфеля существенно влияет на уровень рискованности и надежности банка, поэтому кредитная деятельность подлежит регулированию со стороны органов надзора во многих странах. Установленные ограничения и нормативы, а также правила регулирования банковской деятельности играют значительную роль в процессе формирования кредитного портфеля.

Структура кредитного портфеля банка зависит от субъектов кредитования (юридические и физические лица), кредитного рейтинга клиентов (очень высокий, высокий, средний, низкий, тревожный, опасный, отрицательный), степени риска (стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные, безнадежные ) видов экономической деятельности, валюты кредитования, сроков кредитования и тому подобное.

На конкурентоспособность кредитного портфеля банка влияют следующие факторы: рискованность, ликвидность, доходность, скорость восстановления и степень обновления кредитного портфеля.

  • Риск–нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска.
  • Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.
  • Сбалансированный кредитный портфель – это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.

На фактическом состоянии клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.

В основе организационной структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

В системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и тактика кредитной политики разрабатывается в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка.

Чистый и валовой банковский кредитный портфель

Кредитный портфель выкуп

Валовым портфелем принято называть общий объем кредитов, имеющихся в банке на конкретную дату.

Как правило, определяется объем портфеля на текущий период.

Однако иногда для расчета рисков устанавливается объем чистого портфеля, который предусматривает вычет суммы со всеми рисками на случай невозврата средств по договорам со стороны заемщиков.

Чистый кредитный портфель – понятие абсолютно условное. Точно его рассчитать не удается.

От того, насколько правильно выполнит свою работу отдел, занятый определением объема чистого портфеля, зависит успешная деятельность банка.

Важно понимать, что чистый кредитный портфель – это та сумма объемов кредитов, которые будут выплачены заемщиками.

Остаток идет в качестве риска, поскольку определенная часть все-таки не выплачивается по задолженностям и банк должен это предусмотреть, чтобы не стать банкротом.

Кредит у банка банкрота — специфическая тема.

Если банковское учреждение все-таки дошло до состояния банкротства, дело не только в том, что расчет рисков не оправдался, и вернули по договорам далеко не все заемщики.

В данном случае может влиять масса факторов, в частности сложная экономическая ситуация, колебания на рынке валют и так далее.

После того, как банк не в состоянии вернуть своим кредиторам средства, он объясняет о банкротстве. Его таковым признают совсем не сразу.

Кто такие кредиторы банка и кто может обладать кредитным портфелем:

  • поставщики;
  • вкладчики;
  • организации, с которыми у банка были подписаны договора, условия по которым из-за сложной финансовой ситуации банк выполнить не смог.

В банковское учреждение вводится временная администрация, которой предстоит ввести меры для улучшения ситуации в банке.

Если эти меры приводят к результату, с кредиторами банк рассчитывается.

Если не приводят и Центробанк принимает решение признать учреждение банкротом, перед банком предстоит ряд сложных процедур завершения банкротства. Одна из них – продажа кредитного портфеля.

Многие заемщики считают, что если банк находится на грани закрытия, по кредиту платить не нужно.

Однако это чревато последствиями, поскольку учреждение, которое вот-вот рискует закрыться и испытывает недостаток средств, не предлагает мягкие способы решения конфликта для заемщиков.

Кредитный портфель можно продать другому банку и чаще всего так и происходит.

Однако, если дело о банкротстве по ряду причин затягивается и окончательное решение долго не принимается, портфель может и не продаваться.

Несмотря, что отделения банка уже не работают (в большинстве случаев в ряде регионов они остаются, но в некоторых населенных пунктах закрываются) по кредиту приходится платить через другой банк на счет того учреждения, где оформлялся кредит.

В любом случае, просрочка чревата штрафами и вероятностью подачи банком иска в суд.

Если кредитный портфель был продан в другой банк, заемщики об этом должны быть уведомлены. Делает это банк-покупатель портфеля.

Он на свое усмотрение рассчитывает виды кредитных рисков и их процентные соотношения по проблемным или перспективным договорам.

Есть кредитные портфели, которые выкупаются и без банкротства одного из учреждения.

В любом случае, уведомление клиентам приходит по почте либо с помощью смс сообщения.

Оплачивать сумму денег по договору нужно уже в другой банк. Многие опасаются, что сумма процентных ставок вырастает, а размер ежемесячного платежа увеличивается.

На самом деле все зависит от условий договора, который вы когда-то заключали. Теоретически банки вправе вносить изменения в процентные ставки, однако на практике это бывает достаточно редко.

Что такое кредитный портфель банка, как его банк может оценивать?

Одним из основных видов деятельности любого коммерческого банка является выдача кредитов юридическим и физическим лицам на различные цели на различных условиях. Именно эти операции и формируют кредитный портфель банковского учреждения.

Кредитный портфель, которым банк располагает на настоящий момент – это общая задолженность клиентов по действующим кредитным договорам на определенный момент времени.

Эту экономическую категорию разделяют в соответствии с определенной классификацией. Валовой кредитный портфель – это суммарная задолженность клиентов по действующим кредитным обязательствам на отчетную дату. Чистый кредитный портфель – это сумма валового кредитного портфеля за минусом резервов, сформированных на покрытие возможных убытков от таких банковских операций.

Кредитный портфель с нейтральным риском отличается низкими показателями вероятности возможного ущерба. Но вместе с тем у таких банковских операций сравнительно невысокая доходность. И наоборот, если кредитный портфель имеет высокий уровень рисков, то и доходность от него самая высокая.

Каждый банк определяет для себя оптимальный, приемлемый именно для него кредитный портфель с соотношением доходности и рисков.

Сбалансированный кредитный портфель сочетает в себе различные кредитные программы, которые в совокупности приносят наибольший доход банку в настоящий момент времени. Сбалансированный и оптимальный кредитный портфель – не одно и то же.

В определенные периоды банк может решить для себя, что может позволить увеличить долю рисков для получения дополнительной прибыли, и наоборот, предпочитает не рисковать в условиях нестабильной экономической ситуации. Банк увеличивает свои риски в случаях, когда необходимо отвоевать место на рынке, завладеть конкурентным преимуществом перед другими кредитными учреждениями, привлечь новых заемщиков и так далее.

  • кредитный портфель центрального офиса банка и кредитный портфель его подразделений в регионах;
  • портфель по организациям (юридическим лицам) для развития бизнеса, кредитный портфель на личные нужды физических лиц и межбанковский кредитный портфель – предоставленные займы другим коммерческим банкам;
  • рублевый и валютный кредитные портфели и так далее.

Управление кредитным портфелем банка строится на таких принципах, чтобы заработать максимально возможную прибыль, при этом избежав потерь и неоправданных рисков. Внутри каждого банка разрабатывается программа, оптимизирующая эти две составляющие, образуется система, которая представляет собой самый оптимальный баланс между экономической выгодой и возможными рисками.

Инструментами для оптимизации работы с кредитным портфелем является разграничение полномочий руководителей отдела по определенным видам кредитования, персональной оценки риска в зависимости от платежеспособности клиентов, формирования оптимального предложения по кредитованию индивидуально каждому клиенту.

Предлагаем ознакомиться  Как снять деньги с кредитного счета

Каждый банк разрабатывает свои принципы кредитной политики, рамки условий, представленность различных кредитных программ на рынке. Если банк имеет представительства в различных городах, то кредитную политику для них определяет головной офис.

Именно там создается комитет, который и решает вопросы об объемах кредитования, условиях, процентных ставках, залоговой составляющей и различные другие условия. Именно кредитный комитет определяет степень риска в общем по кредитной политике банка, а также принимает решения по условиям кредитования ключевых клиентов. Эта структура раздает полномочия руководителей отделов на принятие решений по рабочим вопросам в сфере кредитования.

Каждый банк, осуществляя выдачу кредитов, вынужден анализировать свою деятельность, чтобы добиться оптимального результата. В разный момент времени спросом могут пользоваться совершенно различные кредитные продукты, а также сам банк может предлагать совершенно на разных условиях кредиты своим клиентам. При этом анализируется как деятельность банка в целом, так и по его обособленным подразделениям.

Во-первых, это конечно количественный анализ. Собираются и анализируются данные, сколько кредитных договор внутри каждой программы было заключено за определенный промежуток времени, определяется их совокупность, общая сумма и сравнивается с другим периодом (прошлым годом, прошлым кварталом, а также с плановыми показателями)

При этом кроме выданных сумм анализируются условия (процентная ставка, наличие залога, поручительства и так далее), анализируется структура потребителей кредитов, сфера бизнеса, долгосрочность кредитования, валюта выданного кредита и так далее.

Такой анализ помогает выделить приоритетные направления кредитования, приносящие наибольшую доходность, развить отстающие направления, принять меры по их развитию, оценить самые рискованные области кредитования, обезопасить бизнес в дальнейшем. Во многом такой анализ влияет на принятые административные решения, позволяет определить дальнейший объем кредитования.

Наряду с количественным анализом применяется качественный анализ кредитного портфеля банка. Этот анализ позволяет раскрыть долю проблемных кредитов, выявить объем просроченной задолженности в общей массе портфеля, определить его динамику во времени, выявить наиболее прибыльные направления, а также развивающиеся меньшими темпами.

Поскольку конъюнктура банковского рынка постоянно находится в динамике, то такой всесторонний анализ просто необходимо осуществлять регулярно. Только такой подход поможет не только сохранить стабильность банка, но и повысить его уровень, его прибыльность и рентабельность кредитной деятельности.

ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

Аннотация

В статье рассмотрены проблемы оценки кредитного портфеля банка, проанализированы изменения качества кредитного портфеля. Предложены рекомендации по принятию управленческих решений риск-менеджментом банка, которые могут быть направлены на повышение его эффективности.

Ключевые слова: банки, кредитный риск банка, банковский кредитный портфель, банковский риск-менеджмент.

Банковская система России сталкивается периодически с кризисными явлениями, которые оказывают значительное влияние на условия экономической деятельности и её развитие.

Сейчас экономика и банковский сектор России испытывают негативные процессы, вызванные девальвацией национальной валюты, повышением процентных ставок и усилением инфляционных процессов. Поэтому, актуальность данного исследования обусловлена необходимостью в усовершенствовании теоретических и практических методов построения комплексной системы оценки и методов эффективного управления качеством кредитных портфелей банков России.

Цель исследования состоит в разработке методических и практических подходов, позволяющих осуществить оценку качества кредитного портфеля, и предложение рекомендаций по принятию эффективных решений со стороны риск-менеджмента банка, способных повысить его качество.

Основным видом банковской деятельности продолжает оставаться кредитование. Это делает процесс оценки кредитного риска первоочередной задачей для риск-менеджмента. Банками разрабатывается политика и процедуры, позволяющие провести идентификацию, контроль и управление кредитным риском, а также сопутствующие положения и методики. Важную роль при оценке кредитного риска играет выделение основных сегментов в целях оценки финансового состояния контрагента.

Руководящими структурами банка, Советом директоров и Правлением Банка, а также Кредитным комитетом разрабатывается и утверждается кредитная политика Банка, на регулярной основе проводятся риск-отчеты, которые позволяют оценить состояние кредитного портфеля и провести оценку эффективности осуществляемого управления кредитным риском в рамках принятых на себя полномочий.

Источником возникновения банковского кредитного риска в научных исследованиях по риск-менеджменту и на банковской практике рассматривается дефолт (default), то есть фактическое неисполнение или неполное исполнение клиентом-заемщиком прописанных условий кредитного договора (контракта) [8].

Формирование кредитного риска происходит из-за различных факторов, которые зависят как от самого заемщика, так от политики банка. Наиболее значимыми факторами, которые оказывают сильное влияние, являются кредитоспособность контрагента и характер проводимой сделки. К сущностному фактору, оказывающему влияние на значение кредитного риска банка, относят организацию самого кредитного процесса [6].

Значимыми составляющими организации кредитного процесса, позволяющие управлять банковским кредитным риском, являются: разработка методологических документов, которые бы позволили регулировать кредитные сделки; установление четких процедур по рассмотрению анкет и заявок; достоверность полученных разрешений на выдачу ссуды, разработка обязательных требований к ведению кредитного досье заемщика;

Осуществляя оценку качества кредитного портфеля эксперты применяют систему, в которую входят как абсолютные, так и относительные показатели, позволяющие учитывать долю отдельно взятых ссуд в структуре кредитного портфеля.

,                                                                             (1)

где ПЗС – просроченная задолженность по ссудам,

ЗС – задолженность по ссудам.

Согласно методическим рекомендациям Центрального Банка РФ  определяется отношением расчётного резерва на возможные потери и убытки по ссудам ко всей сумме задолженности по основному долгу. Значение , превышающее 10 %, указывает на высокое значение кредитного риска банка. На Рис. 1, представлена динамика изменения  для 30 крупнейших банков РФ.

Рис. 1 – Динамика просроченной задолженности и РВПС.

экономическая  ситуация  в  стране,  уровень  доверия  вкладчиков  и  инвесторов  к  банку  и  банковской  системе  в  целом,  устойчивость  финансовых  рынков. Банковские  вклады  в  Российской  Федерации,  по  договору  банковского  вклада,  не  имеют  требования  об  их  безотзывности,  следовательно  в  любой  момент  может  произойти  изъятие  значительной  части  денежных  средств  вкладчиков,  а  так  же  наряду  с  этим  могут  быть  потребованы  средства  кредиторов  и  инвесторов  банка.

В  случае  несоответствия  по  размерам  и  срокам,  размещенных  и  привлеченных  средств,  банк  может  быть  признан  неплатежеспособным  и  понести  колоссальные  убытки. Следующей  причиной  возникновения  убытков  банка,  может  послужить  размещение  высокорискованнных  вложений,  что  так  же  влечет  за  собой  ухудшение  платежеспособности  банка. Поэтому  необходимо  поддержание  финансовой  устойчивости  и  рентабельности  деятельности  на  приемлемом  для  банка  уровне.

Актуальностью  данной  работы  является  то,  что  в  современной  экономике,  происходит  рост  конкуренции  банков  и  все  больше  внимания  уделяется  банковским  рискам. Вследствие  конкурентной  борьбы,  банки  все  чаще  проводят  более  рискованную  кредитную  деятельность.

Развитие  кредита,  повышение  его  роли  в  жизни  общества  происходило  постоянно  на  протяжении  всей  экономической  истории  человечества. В  современной  экономике  происходит  интенсивный  рост  кредитных  операций  и  использование  производных  кредитных  инструментов,  требует  уделять  все  больше  внимания  качеству  кредитного  портфеля  банка.

Отсутствие  единой  методики  оценки  качества  кредитного  портфеля  банка,  которая  позволяла  бы  провести  глубокий  и  всесторонний  анализ  кредитной  деятельности  является  одной  из  главных  проблем  управления  кредитным  риском.

Кредитный  риск  может  служить  причиной  последствий,  являющихся  угрозой  для  финансового  положения  банка,  для  того  чтобы  их  избежать  необходимо  на  постоянной  основе  проводить  всесторонний  анализ  процессов  оценки,  администрирования,  наблюдения,  контроля,  возврата  кредитов,  авансов,  гарантий  и  прочих  инструментов,  особенно  это  касается  инвестиционного  кредитования.

Следовательно  преобладающая  часть  содержания  управления  кредитным  риском  должна  включать  в  себя  анализ  кредитной  политики  и  кредитной  деятельности  банка,  которая  заключается  в  оценке  качества  кредитного  портфеля  банка.

·     оценка  капитала;

·     оценка  активов;

·     оценка  качества  управления  банком;

·     оценка  доходности;

·     оценка  ликвидности

Существенным  недостатком  данного  анализа  является,  то  что  он  не  учитывает  разное  влияние  факторов  на  уровень  кредитного  риска,  согласно  методике  все  факторы  оказывают  равное  воздействие.

В  указании  Банка  России  №  2005-У  «Об  оценке  экономического  положения  банков»  этот  недостаток  был  исправлен  и  вдобавок  указание  было  дополнено  оценкой  прозрачности  и  структуры  капитала  банка.

В  рамках  данной  работы  нас  интересует  балльная  и  весовая  оценки  показателей  группы  показателей  оценки  активов. В  данной  методике  не  выделяется  оценка  качества  кредитного  портфеля,  но  указанные  показатели  оценивают  ссудную  задолженность.

Таким  образом,  посчитав  совокупный  результат  бальной  методики  оценки  активов,  можно  оценить  качество  активов  банка  как  хорошее,  удовлетворительное,  сомнительное,  неудовлетворительное.

Таблица  1.

30  балльная  и  весовая  оценки  группы  показателей  оценки  активов  [3,  с.  1]

N
п/п
Наименование  показателя Условное
обозначение
Значения  (%) Вес
1  балл 2  балла 3  балла 4  балла
1 2 3 4 5 6 7 8
1 Показатель  качества  ссуд ПА1 {amp}lt;=  4 {amp}gt;  4  и  {amp}lt;=  12 {amp}gt;  12  и  {amp}lt;=  20 {amp}gt;  20 3
2 Показатель  риска  потерь ПА2 {amp}lt;=  4 {amp}gt;  4  и  {amp}lt;=  8 {amp}gt;  8  и  {amp}lt;=  15 {amp}gt;  15 2
3 Показатель  доли  просроченных  ссуд ПА3 {amp}lt;=  4 {amp}gt;  4  и  {amp}lt;=  8 {amp}gt;  8  и  {amp}lt;=  18 {amp}gt;  18 2
4 Показатель  размера  резервов  на  потери  по  ссудам  и  иным  активам ПА4 {amp}lt;=  10 {amp}gt;  10  и  {amp}lt;=  15 {amp}gt;  15  и  {amp}lt;=  25 {amp}gt;  25 3
5 Показатель  концентрации  крупных  кредитных  рисков ПА5 {amp}lt;=  200 {amp}gt;  200  и  {amp}lt;=  500 {amp}gt;  500  и  {amp}lt;=  750 {amp}gt;  750 3
6 Показатель  концентрации  кредитных  рисков  на  акционеров  (участников) ПА6 {amp}lt;=  20 {amp}gt;  20  и  {amp}lt;=  35 {amp}gt;  35  и  {amp}lt;=  45 {amp}gt;  45 3
7 Показатель  концентрации  кредитных  рисков  на  инсайдеров ПА7 {amp}lt;=  0,9 {amp}gt;  0,9  и  {amp}lt;=  1,8 {amp}gt;  1,8  и  {amp}lt;=  2,7 {amp}gt;  2,7 2

Благодаря  бальной  методике  можно  оценить  качество  кредитного  портфеля,  но  она  не  позволяет  провести  глубокий  и  всесторонний  анализ  кредитной  деятельности,  определить  как  будет  изменятся  качество  кредитного  портфеля  в  зависимости  от  изменения  внешних  и  внутренних  факторов,  и  оценить  структуру  кредитного  портфеля  банка.

Данную  методику  целесообразно  применять  для  оценки  качества  кредитного  портфеля  банков-контрагентов,  для  оценки  качества  собственного  кредитного  портфеля,  банку  целесообразно  применять  более  расширенный  анализ.

Современные методы управления кредитным портфелем банка

На современном этапе эволюции экономических отношений кредит является наиболее активным и важным «участником» хозяйственных процессов. Без данной формы экономической поддержки не может существовать ни государство, ни предприятие, ни население. С его использованием происходит перелив капитала, ресурсов и создается кардинально новая стоимость.

Актуальность настоящего исследования связана с текущей экономической ситуацией, когда некоторые банки проводят рискованные кредитные операции, пренебрегают ликвидностью и не применяют современных методов управления, в связи с чем у них отзываются лицензии.

Предлагаем ознакомиться  Что делать если не отдают долг — как забрать долг если не отдают

Выполнение функций управления требует целого ряда затрат сил и времени, в результате которых объект управления приводится в целевое состояние. Это и является основным содержанием понятия «процесс управления». Прежде всего, под указанным выше понятием понимается определенная совокупность тех или иных управленческих действий, которые логично связаны друг с другом, в целях обеспечения достижения поставленных целей [4. С. 186].

В представленном выше определении подчеркивается целенаправленный характер процесса, который осуществляется органами управления кредитной организации, а также его связь с целями, функциями и необходимыми для их реализации ресурсами.

− определение основных критериев, по которым будет производиться оценивание кредитов;

− составление определенного числа показателей, требующихся для оценки ссуд, входящих в портфель;

− определение структуры портфеля кредитования в зависимости от классифицированных ссуд;

− целостное оценивание качества кредитного портфеля;

− расчет достаточной величины резерва, который будет адекватен совокупному риску кредитного портфеля;

− проведение анализа по выяснению причин изменения в структуре кредитного портфеля;

− разработка мер, направленных на улучшение качества и структуры кредитного портфеля.

Достижение необходимого состояния портфеля можно достичь посредством оперативного влияния на его отдельные сегменты или так называемые субпортфели. Из числа последних следует выделить розничный кредитный портфель банка.

Основополагающим аспектом в управлении указанным кредитным портфелем банка является выбор определенных критериев оценки его качества. На этапе оценки происходит определение основных групп ссуд посредством указания, связанных с ними процентов риска [5. С. 117].

Характеризуя качество любого портфеля, следует учитывать такие критерии, как уровень ликвидности, кредитный риск и уровень доходности, так как операции, связанные с кредитованием отличаются высоким риском. В то же время операции кредитования должны обеспечивать извлечение кредитными учреждениями максимальной прибыли при допустимом уровне риска.

Целым рядом исследователей при определении оценки качества портфеля кредитования, называются такие критерии, которые относятся к качеству кредита: обеспеченность кредита, финансовое положение заемщика и характеристика обслуживания долга [3. С. 12]. Вместе с тем данные критерии характеризуют исключительно степень кредитного риска потенциального заемщика, но не затрагивают доходность и ликвидность.

В основе управления качеством портфеля лежит его оценка на постоянной основе и управление ликвидностью, риском и доходностью, которые работают в качестве единой системы [1. С. 17].

В целом анализ рисков портфеля нельзя проводить с опорой на единственный метод аналитики, современными исследователями предлагается целый набор инструментов для анализа риска, которые можно использовать как по отдельности, так и совместно. Важно подчеркнуть, что на сегодняшний день наиболее известными моделями оценки рисков являются CreditMetrics, KMV, CreditPortfolioView и CreditRisk , которые в основном ориентированы на корпоративные кредиты.

Перенос указанных моделей оценки на управление розничным портфелем весьма проблематичен. Практикой доказано, что изучению, адаптации и настройке имеющихся в практике систем риск-менеджерами российских банков предпочтение отдается разработке собственных моделей оценки рисков портфеля.

Существуют следующие методы, позволяющие провести анализ рисков кредитного розничного портфеля:

  1. Оценка качества поколений портфеля, которая подразумевает качество ссуды, зависящее от поколения, в котором она была выдана. Ссуда, которая выдана в неблагоприятствующий период, будет проявлять себя хуже, чем та, которая выдана в период благоприятствования.
  2. Оценка жизненного цикла кредита, которая подразумевает, что жизненный цикл кредита заключается в изменении его качества в зависимости от срока, который прошел с момента его выдачи. Представленная методика основана на наблюдениях за «поведением» выданных кредитов в различные моменты их жизненного цикла.
  3. Метод построения матриц переходов, который подразумевает построение матрицы переходов. Данный метод осуществляется с целью сравнения просроченной (проблемной) задолженности, которая определяется в месяц n1, с задолженностью, определенной в месяц n2. Кроме того, в данном контексте следует упомянуть требуемый расчет доли кредитов, которые стали лучше или перешли в следующую стадию просрочки [6. С. 75].

Следует отметить, что при оценивании розничного кредитного портфеля по мере возможности следует использовать методы стресс-тестирования, которые позволяют определять степень его чувствительности к различным категориям риска. Кроме того, такой метод позволяет определить прогнозные значения потерь в случае наступления факторов неопределенности. Именно, ситуация неопределенности характерна для нашего государства. Соответственно представленный метод является наиболее подходящим [2. С. 35].

На следующем этапе следует выделить факторы, которые оказывают влияние на изменение структуры кредитного портфеля в рознице в динамике.

На шестом этапе управления, как правило, производится формирование резервных фондов, которых будет достаточно для осуществления деятельности.

Необходимость формирования резерва автоматически предполагает кредитные риски в деятельности банков. Банком формируется резерв под возможное обесценение ссуды, которое может возникать в результате реализовавшегося связанного с данной ссудой кредитного риска.

Формируя резерв, банк, как правило, исходит из категории ссуды. В соответствии с категорией определяется размер расчетного резерва, т. е. резерва, который отражает величину его возможных финансовых потерь по ссуде. Указанные выше потери будут признаны таковыми при условии соблюдения, предусмотренного Положением порядка оценки факторов кредитного риска, но без учета наличия и качества обеспечения ссуды [1. С. 15].

При наличии обеспечения размеры необходимого резерва определяются в качественно ином порядке.

− реализация переговоров по реструктуризации займа;

− изменения в целенаправленности займов или сфер вложения данных кредитных ресурсов;

− увеличение предварительного и дальнейшего контроля за выполнением условий кредитного договора;

− совершенствование частных основных элементов организации кредитной линии и др.

Далее руководящему звену необходимо провести анализ эффективности принятых мер и обновленного портфеля кредитования.

В рамках указанных выше этапов реализуются основные управленческие функции. Под функциями следует понимать планирование, организация, анализ и контроль.

На этапе планирования определяются краткосрочные и долгосрочные цели кредитного портфеля, которые находят свое отражение в лимитах, нормативах, приоритетах при выборе целевых направлений выдачи кредитов, выборе отдельных видов кредитных продуктов, разработка плановых значений по реализации кредитования; расчет прогнозируемых финансовых результатов.

Анализ является обоснованием управленческих решений, которые подлежат принятию. Под влиянием таких решений происходит формирование кредитного портфеля банка. Важно отметить, что рассматриваемый этап является непрерывным процессом. В связи с этим сформированный на определённую дату портфель кредитования становится предметом анализа последующего отрезка времени.

Реализация контрольной функции происходит в следующих ключевых направлениях: правильность организации проведения управленческих действий, их эффективность; снижение потерь по кредитам на уровне кредитного портфеля банка в целом.

Существуют различные методы управления портфелем кредитования банка, которые используются в момент принятия и непосредственной реализации тех или иных управленческих решений.

Диверсификация ссудного портфеля является наиболее распространенным, относительно недорогим и простым методом хеджирования риска неплатежа по ссуде.

Указанный метод заключается в распределении портфеля кредитования среди широкого круга заемщиков. При этом заемщики отличаются друг от друга по величине капитала, по условиям деятельности и по форме собственности.

− портфельный, который представляет собой рассредоточение кредитов между различными категориями заемщиков;

− географический метод или метод снижения кредитного риска заключается в распределении тех или иных кредитных ресурсов между заемщиками, которые находятся на разных территориях с разным уровнем экономических условий;

− отраслевой метод предполагает распределение кредитов между клиентами, осуществляющими деятельность в разных отраслях экономики;

− типизацией по срокам погашения предполагается выдача и привлечение ссуд в разные сроки.

Под концентрацией следует понимать сосредоточение кредитных операций банка в рамках определенной области. Поскольку каждый банк осуществляет деятельность в конкретном рыночном сегменте, специализируется на обслуживании клиентуры в рамках данного сегмента, определение оптимального соотношения между уровнями концентрации и диверсификации портфеля кредитования является задачей, которую приходится решать топ-менеджменту практически каждого банка в зависимости от выбранной ранее стратегии, наличием определенного набора возможностей и конкретной экономической ситуации.

ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА

Среди актуальных видов кредитных портфелей можно выделить:

  • нейтральный. Этот вид портфеля самый дорогой, в нем сосредоточены договора тех, кто исправно платит по кредитам;
  • рискованный кредитный портфель. Проблемные договора заносятся именно сюда.

Кредит наличными, взятый в банке, тоже будет включен в портфель. В него входят все виды займа со стороны клиентов, в том числе физ. и юр. лиц.

Аннотация

Указанные лимиты могут устанавливаться по определенным видам кредитов, отдельным категориям или группам взаимосвязанных заемщиков.

Перед определением лимитов кредитования, необходимо провести идентификацию основных сфер и факторов риска. Для различных банков, для отдельных регионов и стран в ключевых сферах риска возможны отличия. С учетом выявленных особенностей, руководство банка вправе устанавливать определенные лимиты для кредитного портфеля.

Ещё одним методом управления кредитным портфелем можно считать создание и регулирование резервов, ориентированных на предполагаемые потери по ссудам коммерческих банков. Данная процедура определяется Положением Центрального банка России и осуществляется на шестом этапе управления кредитным портфелем.

Реструктуризация в качестве метода управления кредитным портфелем предполагает изменение условий использования активов с целью повышения экономической эффективности деятельности банка, а также получения непосредственного экономического эффекта от мероприятий по реструктуризации.

Следует отметить, что оптимизацию существующего розничного кредитного портфеля можно проводить лишь путем изменения структуры портфеля. В данном контексте следует указать на отличие от управления розничным портфелем кредитования при выдаче кредитов. В частности, скоринговая модель позволяет создать портфель кредитования по определенным заданным в соответствии со стратегией характеристикам. В качестве примера успешной деятельности в данном аспекте следует привести ПАО Сбербанк.

Изменение структуры кредитного портфеля производится такими корректирующими воздействиями на отдельных должников, как внесудебное взыскание, реструктуризация долга, судебное взыскание, цессия, досрочное погашение, увеличение стоимости залога и др.

Резюмируя вышесказанное, можно отметить, что на каждом этапе управления указанным портфелем происходит осуществление основных управленческих функций, на основании которых происходит разработка системы мер, которые позволяют сделать лучше портфель кредитования банка в соответствии с рациональностью.

С применением подобных специальных методов субъектам управления портфелем розничного кредитования сдерживаются вероятные кредитные риски всего портфеля. Кроме того, обеспечивается его доходность в соответствии с требуемым уровнем. Таким образом, управление портфелем кредитования носит комплексный характер и требует соответствующего подхода.

Основные термины (генерируются автоматически): кредитного портфеля, портфеля кредитования, структуры кредитного портфеля, кредитного портфеля коммерческого, портфеля коммерческого банка, кредитного портфеля банка, кредитного риска, розничного кредитного портфеля, портфелем кредитования, структуры портфеля, кредитным портфелем, Оптимизация кредитного портфеля, управления портфелем кредитования, рисков портфеля, качества кредитного портфеля, управления кредитным портфелем, риску кредитного портфеля, кредитного розничного портфеля, структуре кредитного портфеля, структуры портфеля кредитования.

Одним из основных способов оптимизации кредитного портфеля для компании является его рефинансирование. Необходимость перекредитования возникает, когда условия по действующему кредиту становятся менее привлекательными, по сравнению с другими предложениями.

Банки сейчас наполнены ликвидностью. Текущая ключевая ставка Центробанка на уровне 10%, а также более дешевое фондирование за счет привлечения  денежных средств вкладчиков, позволяет кредитовать компании по приемлемым процентным ставкам на уровне 13–16% годовых. Эти значения находятся на уровне «докризисных». Например, чистая прибыль Сбербанка по РСБУ за 9 мес.

Предлагаем ознакомиться  Кем будет выплачиваться сумма снятая с моих кредитных карт в случае развода

2016 составила 376,7 млрд руб. 3 раза по данному показателю. Также могут возникнуть затруднения в обслуживании долга – из за невыгодных условий, на которые компания могла пойти в пик кризиса, в связи с нестабильной ситуацией в экономике страны.

В данных условиях рынка для клиентов появилась возможность оптимизации текущего кредитного портфеля по более приемлемым ставкам. Если еще год назад большинство крупных коммерческих банков выдавили кредиты под 17,5-20%, то на сегодняшний день рынок сформировался с максимальной ставкой 16% годовых.

Как оптимизировать кредитный портфель с помощью перекредитования

Большинство заемщиков не знают, что такое рефинансирование кредита и какие возможности оно дает. Рефинансирование позволяет получить в банке новую ссуду на выгодных условиях с целью частичного или полного погашения ранее выданного кредита. Такое возможно в действующем банке, либо в другом финансовом учреждении. Однако на практике не все банки соглашаются пойти на подобный шаг.

Причина в том, что перекредитование влечет за собой формирование дополнительных резервов в Центробанке, так как не все заемщики имеют возможность погасить текущую задолженность своими силами и предоставить «прямое» рефинансирование. Департаменты Центробанка обязаны постоянно держать ситуацию с перекредитированием под своим контролем, следить за его объемами, сохраняя стабильность банковско-кредитной системы в целом.

Виды рефинансирования

Перекредитация позволяет решить много задач по оптимизации кредитного портфеля, ведь она уменьшает ежемесячные расходы на обслуживание кредита, сохраняет заемщику репутацию благонадежного платежеспособного партнера, сохраняет положительную кредитную историю. Конечно, рефинансирование, в первую очередь, выгодно заемщику. Различают следующие виды перекредитации: внутренняя и внешняя.

Внутренняя подразумевает переоформление ранее выданного кредита в обслуживающем банке, в случае чего происходит подписание дополнительного соглашения к основному договору. При внешнем виде рефинансирования кредит выдается в другом банке. Заемщику придется подготовить полный пакет документов, чтобы банк произвел оценку платежеспособности клиента и его возможности обеспечить кредит. Если платежеспособность высокая, банк может рассмотреть возможность без залогового кредитования.

Что нужно знать о перекредитировании

Перекредитование – это процесс замены кредитных обязательств, что актуально для компаний, желающих получить более выгодные условия возврата кредитных денежных средств. Перекредитирование поможет объединить несколько кредитов в один на выгодных условиях. Это позволит производить один платеж, экономя при этом не только нервы, но и время.

Ключевым фактором решения о рефинансировании кредита является возможность уменьшения процентной ставки. Большое значение имеет возможность увеличения периода финансирования. Это ведет к снижению суммы ежемесячного платежа.

Рефинансирование позволяет изменить структуру обеспечения по кредиту. Например, если в качестве залога используется недвижимость на сумму 100 млн руб. 20 млн руб.

К клиентам, обращающимся за рефинансированием действующих кредитов, Банки относятся лояльнее, потому что такие компании уже проверялись ранее службой безопасности предыдущего кредитора. Услуга рефинансирования является отличным инструментом, который управляет не только рисками заемщика, но и банковскими в том числе.

  • уменьшить нагрузку на обслуживание долга;
  • продлить срок возврата кредита;
  • уменьшить процентную ставку;
  • заменить предмет залога;
  • объединить несколько действующих кредитов в один.

Чтобы воспользоваться возможностью рефинансирования, компании не следует допускать грубых нарушений при обслуживании долга. Например, необходимо платить вовремя по кредиту, чтобы обладать положительной кредитной историей. Различные факторы будут напрямую влиять на принятие решения банком.

Перед тем, как принять решение о выдаче кредита компании, банк анализирует кредитную историю собственников, а также руководителей и главбухов

Екатерина Тулинова, коммерческий директор региона «Москва Север» ЮниКредит

Банка Рефинансирование – это полное или частичное погашение непроблемных кредитов, полученных в банке, за счет нового кредита. Следует обратить внимание на то, что во многих банках недопустимо рефинансировать долг по причине проблем с платежеспособностью заемщика, поэтому важно добросовестно обслуживать имеющийся кредит.

Положительным моментом может стать то, что в рамках кредита на рефинансирование заемщик может получить дополнительное финансирование на прочие цели бизнеса, если цель рефинансируемого кредита совпадает с целью дополнительного финансирования. Для этого у компании должен быть свободный залог.

Перед тем, как принять решение о выдаче кредита компании, банк анализирует кредитную историю собственников бизнеса, а также лиц, принимающих решение (руководителей, главных бухгалетров), поэтому немаловажно позаботиться и о своей собственной кредитной нагрузке как физического лица.

Предприниматели стали осторожнее относиться к долговой нагрузке на свой бизнес 

Кирилл Тихонов, вице-президент, управляющий директор по развитию малого бизнеса Промсвязьбанка

Банки действительно предоставляют возможность рефинансировать уже существующие кредиты на более выгодных условиях. Компании получают возможность перекредитовки по более низкой ставке под действующее по текущему кредиту залоговое обеспечение. Это позволяет оптимизировать долговую нагрузку за счет снижения процентных платежей либо уменьшения суммы ежемесячной выплаты при удлинении срока кредита. Так же бывают случаи, что помимо рефинансирования банк может одновременно увеличить лимит кредитования, если существует такая потребность.

Диверсификация кредитного портфеля банка

Определение 1

Диверсификация кредитного портфеля – это выдача ссуд широкому кругу клиентов с охватом различных отраслей и клиентов (юридических и физических лиц резидентов и нерезидентов), с различным размером, сроками, процентами, обеспечением по кредитам в соответствии с проводимой кредитной политикой.

Система риск – менеджмента в кредитных организациях должна строиться с учётом диверсификации ссудного портфеля, которая включает: непрерывный процесс идентификации; анализ и оценку; оптимизация, мониторинг и контроль рисков; последующая оценка адекватности применяемой методики управления рисками.

Диверсификация ссудного портфеля кредитной организации должна осуществляться на стадии принятия решений о выдаче кредита банками с использованием определённых методов.

При минимизации рисков путём диверсификации используются следующие основные методы, которые применяются при обеспечении достаточной диверсификации кредитного портфеля:

  1. рационирование ссуды, предполагающее: установление различных лимитов по отдельным или группам кредитозаёмщикам, связанных с их кредитоспособностью, со сроками, размерами, видами процентных ставок и др. условиями выдачи кредитов;
  2. прямое утверждение лимитов для всех ссудозаёмщиков кокретной группы (так, для граждан по потребительским кредитам) в абсолютном размере или по совокупным удельным весам в кредитном портфеле банков;
  3. приём залогов или поручительств по ссудам, которые позволяют возместить кредитные потери за счёт имеющегося обеспечения кредита. Однако, это относится к кредитам, которые имеют различные формы обеспечения в размере ссуды и процентов по ней. В ссудном портфеле помимо таких кредитов имеются недостаточно обеспеченные, либо вообще без обеспечения. Если преобладают последние две группы, то увеличивает возможность потерь. В свою очередь, обеспеченные ссуды должны различаться по видам обеспечения, его качеству, возможности реализации;
  4. использование набора разных видов процентных ставок и способов начисления и выплаты процентов по кредитам. Процентные ставки за использование ссуды – самый действенный инструмент по минимизации кредитных рисков, а также влияет на реальное стимулирование повышения эффективности вложений банка в кредитный портфель. Если не не соблюдаются сроки выплат основного долга и процентов банк может защитить себя от кредитных рисков при помощи взимания утверждённых договором повышенных процентов. У минимизации кредитного риска имеется и технический аспект, например, использование различных методов начисление процентов по ссудам (годовая процентная ставка, простые проценты, дисконтирование, аннуитентный платёж);
  5. диверсификация ссудного портфеля по срокам. Разная срочность с учётом различных процентных ставок по кредитам позволяет иметь различные уровень и размеры колебаний косвенно принимаемых на себя деловых рисков ссудозаёмщика.

Портфель ссуд по признаку диверсифицированности можно классифицировать следующим образом:

  1. диверсифицированный кредитный портфель — это все кредиты, которые отвечают требованиям диверсификации по всем видам кредитных вложений (объектам размещения, срокам, валютам, доходности и т. д.);
  2. концентрированный кредитный портфель — это портфель, в котором достаточно высокий удельный вес занимают кредитные вложения определенного вида или одной категории заемщиков.
  • доходность – достижение наибольшей рыночной стоимости портфеля в каждый момент времени;
  • срочность – разбивка ссудной задолженности в портфеле по срокам получения дохода;
  • возвратность – ссуды должны быть оценены, иметь источники первичного погашения (выручку юридических лиц, доходы физических лиц и др.), а также вторичные источники в виде обеспечения;
  • соблюдение минимального размера просроченной ссудной задолженности и доведения её до нулевого значения в портфеле.

На практике обычно применяется несколько типов диверсификации кредитного портфеля: клиентам и сферам экономики; географической принадлежности; срокам погашения, размерам ссуд, валютам и др.

Замечание 1

В соответствии с принятой кредитной политики банк строит кредитный портфель с учётом имеющейся клиентской базы, в большей степени величина портфеля складывается из ссуд корпоративных клиентов.

Диверсификация кредитного портфеля корпоративных клиентов приведена на рисунке 3.

Свои особенности применяют при диверсификации кредитного портфеля и розничные банки.

Географическая ориентация диверсификации ориентируется на привлечение клиентов из различных регионов страны или государств.

Замечание 2

Квадрат устойчивости кредитного портфеля при его диверсификации: срочность, оптимальный размер ссуды; ликвидность залога, отсутствие или наличие негативной информации.

Диверсификация по срокам: краткосрочные ссуды предоставлены сроком до года; от года до трёх лет – среднесрочные кредиты, размещённые на срок свыше трёх лет – долгосрочные. С точки зрения кредитных рисков большая степень возникает у долгосрочных ссуд.

Диверсификация по срокам погашения кредита предусматривает предоставление ссуд на различные сроки. В данном случае поступление процентов по кредиту и погашение ссудной задолженности будет происходить по различным срокам, что будет давать кредитным организациям иметь определенный финансовый манёвр и исключат случаи невыполнения банком своих обязательств.

Диверсификация по величине кредита предусматривает отсутствие либо наличие крупных кредитных рисков и их концентрацию.

Диверсификация кредитного портфеля по видам валют, что наиболее оптимальной является структура ссудного портфеля в разрезе валют, при условии, что в рублевом эквиваленте сформировано не менее 60% кредитного портфеля.

Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!:

Кредитный портфель выкуп
Adblock detector